Finanţa

Linie de credit

O linie de credit este un acord între un împrumutat și un împrumutat pentru a emite numerar împrumutatului, după cum este necesar, pentru a nu depăși o anumită sumă prestabilită. O linie de credit este de obicei garantată de active selectate ale unei companii, cum ar fi creanțele sale. Deoarece linia este securizată, creditorul permite de obicei o rată a dobânzii relativ scăzută care nu depășește cu mult rata primă.

O linie de credit este destinată finanțării deficiențelor de numerar pe termen scurt cauzate de modificări periodice (posibil sezoniere) ale fluxurilor de numerar în curs ale unei companii. Astfel, ar trebui achitat la un moment dat în fiecare an. În caz contrar, linia de credit este utilizată pentru finanțarea operațiunilor pe termen lung și, prin urmare, ar trebui completată cu o emisiune de capitaluri proprii sau o datorie pe termen lung.

Mai multe aspecte ale unei linii de credit sunt:

  • Audit. Creditorul va solicita probabil împrumutatului să efectueze un audit al anumitor solduri de active, de care creditorul trebuie să se asigure că împrumutatul și-a reprezentat corect poziția financiară și rezultatele financiare.

  • Sold sold plătit . Împrumutătorul poate solicita ca soldul restant pentru o linie de credit să fie achitat complet la un moment dat în timpul fiecărui an, altfel poate anula linia.

  • Echilibru compensator . În cazul în care împrumutătorul este o bancă, aceasta poate solicita împrumutatului să mențină un anumit sold minim de numerar în conturi la bancă. Procedând astfel, creditorul mărește rata efectivă a dobânzii plătită de împrumutat, deoarece împrumutatul câștigă puțin sau deloc rentabilitatea numerarului păstrat într-un cont de verificare.

  • Taxă de întreținere . Creditorul percepe debitorului o taxă anuală de întreținere în schimbul menținerii liniei de credit deschise. Această taxă se plătește chiar dacă împrumutatul nu folosește niciodată linia de credit. Motivul dat pentru această taxă este că creditorul trebuie să investească în continuare o anumită perioadă de timp administrativ în documentele legate de împrumut și trebuie să aibă fonduri disponibile, dacă este cerut de împrumutat.

Pe scurt, linia de credit este o parte necesară a structurii de finanțare a unei afaceri, dar este destinată doar să finanțeze deficiențele de numerar pe termen scurt care nu se așteaptă să continue pe termen lung.

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found