Spălarea banilor este procesul de ascundere a originii numerarului obținut ilegal, astfel încât să pară legitim. Prin utilizarea spălării banilor, se poate evita riscul ca banii să fie alocați de guvern. Conceptul de bază din spatele schemelor de spălare a banilor este de a transfera numerarul obținut ilegal într-o entitate diferită, de obicei într-o altă țară, și apoi să-l transforme în active juridice. Procesul funcționează cel mai bine atunci când numerarul este transferat printr-o serie de alte entități din mai multe țări, făcând astfel mai dificilă stabilirea originilor sale. Odată ce numerarul a fost transferat prin conturile bancare ale unui număr suficient de întreprinderi, acesta este investit într-o entitate care este complet legitimă, cum ar fi un restaurant, clădire de birouri, fermă sau fabrică.
Cele mai bune scheme de spălare a banilor implică transferul de fonduri prin numeroase persoane, făcând astfel mai dificil pentru oricine să asocieze fondurile obținute de o parte ca fiind fondurile deținute acum de altcineva. Riscul pentru spălătorul de bani este ca una dintre aceste părți să fugă cu numerarul, deci sunt permise taxe sau comisioane puternice pe măsură ce banii se transferă prin diferitele entități care spală bani.
Pașii de bază ai unui sistem de spălare a banilor sunt următorii:
Plasarea în instituția financiară . Numerarul este depus în conturi bancare. Acest lucru poate fi dificil, deoarece băncile trebuie să notifice guvernul cu privire la depozite mari de numerar. În consecință, depunerile se fac în sume mici și cu dimensiuni neregulate, folosind o varietate de conturi la diferite bănci. De asemenea, oficialii băncii pot fi mitați să nu raporteze aceste depozite în numerar.
Mișcarea numerarului . Odată depozitați, numerarul este transferat în sume diferite în multe alte conturi ale băncilor din alte țări, cu intenția de a face transferurile cât mai dificil de urmărit. Exemple de moduri în care se desfășoară această mișcare de numerar sunt:
Servicii bancare subterane . Există unele sisteme de „bancare subterane” nedocumentate în unele țări care nu își raportează tranzacțiile către guvern. Banii sunt transferați în și din aceste sisteme bancare.
Companii Shell . Sunt create companii false care oferă bunuri și servicii false în schimbul numerarului. Odată primite, acest numerar este proprietatea companiei shell, care este probabil să fie sub controlul proprietarului inițial de numerar sau al unui asociat.
Afaceri legitime . Numerarul este injectat într-o afacere legitimă având factura respectivă pentru venituri suplimentare și plătind-o cu numerar spălat.
Conversia numerarului . Odată ce originile numerarului au fost suficient de ascunse, acestea sunt utilizate pentru achiziționarea de active, variind de la mărfuri la imobiliare. Aceasta reprezintă versiunea „curățată” a numerarului - nu poate fi urmărită și pare legitimă.
Operațiunile de spălare a banilor pot fi destul de complexe, necesitând serviciile avocaților, bancherilor și contabililor să viseze continuu noi scheme de spălare a banilor și să țină evidența fluxului de bani.
