Riscul financiar reprezintă pierderile potențiale suportate de un investitor atunci când investește într-o afacere care folosește bani împrumutați. Atunci când o firmă folosește o cantitate mare de datorii, aceasta implică o cheltuială semnificativă a dobânzii și o obligație de rambursare a principalului, ceea ce face să fie mai probabil să aibă dificultăți financiare în cazul în care fluxurile sale de numerar scad. Sau, dacă entitatea este un guvern, nu poate strânge suficienți bani din impozite pentru a-și achita obligațiile de obligațiuni.
Există mai multe tipuri de risc financiar, care includ următoarele:
Riscul de credit . Faptul că un client sau un împrumutat va primi o creanță sau un împrumut.
Riscul valutar . Aceste pierderi vor fi suportate deținute în valută atunci când cursurile de schimb fluctuează.
Riscul de capital . Aceste pierderi vor fi suportate de deținerile de capitaluri proprii atunci când acțiunile dintr-o afacere prezintă modificări rapide ale prețului.
Riscul de lichiditate . Aceste pierderi vor fi suportate atunci când condițiile pieței sunt extrem de volatile.
Riscul financiar poate fi atenuat prin utilizarea deținerilor diversificate și a strategiilor de acoperire.
