Metoda soldului ajustat calculează cheltuielile financiare asociate unui cont de card de credit după ce toate ajustările au fost făcute contului la sfârșitul lunii. Metoda este utilizată în același mod pentru conturile de economii, cu excepția faptului că veniturile din dobânzi sunt calculate după efectuarea tuturor ajustărilor. În esență, compania financiară sau banca așteaptă până la sfârșitul perioadei de facturare, cumulează toate ajustările efectuate în cont în perioada respectivă și apoi calculează orice dobânzi sau cheltuieli financiare pe baza acestui sold final.
Deoarece soldul final include de obicei plățile efectuate de clienți (pentru conturile de card de credit), soldul este mult redus din ceea ce ar putea obține o metodă de calculare a mediei. Astfel, metoda soldului ajustat tinde să ducă la dobânzi și taxe mai mici pentru clienți pentru conturile de card de credit. Acesta poate fi un factor cheie de decizie pentru o persoană sau o companie care investighează ce card de credit să adopte. În mod similar, o bancă care utilizează această metodă calculează veniturile din dobânzi pe care le deține un titular de cont pentru o lună pe baza soldului final din cont.
De exemplu, un card de credit are un sold inițial de 500 USD. Deținătorul cardului face 350 USD din achiziții suplimentare în cursul lunii și plătește contul cu 275 USD. Metoda soldului ajustat compensează toate aceste elemente pentru a ajunge la un sold final de 575 USD, din care se calculează o taxă financiară.
Cele două metode alternative de calcul sunt:
Metoda balanței anterioare . Calculează pe baza soldului de la sfârșitul perioadei imediat precedente.
Metoda soldului zilnic mediu . Calculează pe baza soldului zilnic mediu al contului în perioada de raportare.
Este mai probabil ca metoda soldului ajustat să nu genereze deloc taxe de dobândă pe cardul de credit, deoarece permite o plată a soldului să elimine baza pe care ar fi calculată taxa de dobândă. Acest lucru nu este cazul pentru metoda soldului anterior și metoda soldului zilnic mediu.
