Există o serie de metode care pot fi utilizate pentru a elabora o prognoză financiară. Aceste metode se încadrează în două categorii generale, care sunt cantitative și calitative. O abordare cantitativă se bazează pe date cuantificabile, care pot fi apoi manipulate statistic. O abordare calitativă se bazează pe informații care nu pot fi efectiv măsurate. Exemple de metode cantitative sunt:
Metode cauzale . Aceste metode presupun că elementul prognozat are o relație cauză-efect cu una sau mai multe alte variabile. De exemplu, existența unui cinematograf poate genera vânzări la un restaurant din apropiere, astfel încât prezența unui film de succes poate fi de așteptat să crească vânzările în restaurant. Metoda principală de analiză cauzală este analiza de regresie.
Metode de serie temporală . Aceste metode derivă prognoze pe baza modelelor istorice din datele care sunt observate pe intervale de timp la fel de distanțate. Presupunerea este că există un model recurent în date care se va repeta în viitor. Trei exemple de metode de serie temporală sunt:
Regula generală . Aceasta se bazează pe o regulă de analiză simplificată, cum ar fi copierea înainte a datelor istorice fără modificări. De exemplu, vânzările pentru luna curentă se așteaptă să fie aceleași cu vânzările generate în luna imediat precedentă.
Netezire . Această abordare utilizează medii ale rezultatelor anterioare, incluzând eventual ponderări pentru date mai recente, reducând astfel neregulile din datele istorice.
Descompunerea . Această analiză descompune datele istorice în tendințele sale, componentele sezoniere și ciclice și previzionează fiecare.
Exemple de metode calitative sunt:
Cercetare de piață . Aceasta se bazează pe discuții cu clienții actuali și potențiali cu privire la necesitatea acestora de bunuri și servicii. Informațiile trebuie colectate și analizate într-o manieră sistematică pentru a minimiza prejudecățile cauzate de seturi de date mici, întrebări incoerente ale clienților, rezumarea excesivă a datelor etc. Aceasta este o metodă de cercetare costisitoare și consumatoare de timp. Poate fi util pentru detectarea schimbărilor în sentimentul consumatorilor, care se vor reflecta ulterior în obiceiurile lor de cumpărare.
Opiniile personalului cu cunoștințe . Aceasta se bazează pe opiniile celor care au cea mai mare și mai aprofundată cunoaștere a informațiilor prognozate. De exemplu, echipa de conducere superioară poate obține previziuni pe baza cunoștințelor lor despre industrie. Sau, personalul de vânzări poate pregăti previziuni de vânzări care se bazează pe cunoștințele lor despre clienți specifici. Un avantaj al utilizării personalului de vânzări pentru prognoză este că pot oferi previziuni detaliate, posibil la nivelul fiecărui client. Există o tendință pentru personalul de vânzări de a crea prognoze prea optimiste.
Metoda Delphi . Aceasta este o metodologie structurată pentru obținerea unei previziuni de la un grup de experți, folosind un facilitator și multiple iterații de analiză pentru a ajunge la o opinie consensuală. Rezultatele fiecărui chestionar succesiv sunt utilizate ca bază pentru următorul chestionar în fiecare iterație; acest lucru răspândește informațiile în cadrul grupului dacă anumite informații nu erau disponibile inițial pentru toată lumea. Având în vedere timpul și efortul semnificativ necesar, această metodă este cel mai bine utilizată pentru obținerea de prognoze pe termen lung.
Metodele calitative sunt necesare în special în primele etape ale unei companii sau produse, unde există puține informații istorice care pot fi utilizate ca bază pentru o analiză cantitativă.
