Un registru de cecuri este un document pe care sunt indicate datele plății, numerele cecurilor, sumele plății și numele beneficiarilor pentru toate plățile cecului. Raportul este utilizat pentru a determina plățile exacte incluse într-o verificare; ca atare, este considerată o parte necesară a procesului de plată a conturilor. Raportul poate fi, de asemenea, utilizat ca parte a procesului de reconciliere bancară, pentru a determina ce cecuri emise nu au compensat încă banca, la fel și elementele de reconciliere.
Există un registru de cecuri separat pentru fiecare cont de verificare. De exemplu, un registru de cecuri este produs pentru plățile cu cecuri efectuate din contul de exploatare, în timp ce un registru de cecuri separat este utilizat pentru plățile cu cecuri efectuate din contul de salarizare.
Registrul prezintă informații sortate după numărul de verificare. De asemenea, poate fi posibilă sortarea raportului după numele furnizorului, care poate fi apoi utilizat pentru a determina volumul și frecvența plăților către anumiți furnizori.
Registrul de verificare este un format de raport standard și, prin urmare, este disponibil pe orice pachet software de contabilitate. Unele pachete software necesită ca acest raport să fie rulat ca parte a procesului de imprimare a verificării.
Termeni similari
Un registru de cec se mai numește jurnal de plăți în numerar.
