Atunci când o bancă primește un depozit de cecuri de la un beneficiar, aceasta va credita contul beneficiarului cu fondurile reprezentate de cecuri. Cu toate acestea, banca nu a primit cu adevărat banii încă, deoarece trebuie să colecteze în continuare fondurile de la banca părții plătitoare. Până când banca încasează fondurile, riscul de a avea o situație de flux de numerar negativ dacă beneficiarul plății folosește numerarul pe care tocmai l-a primit.
Pentru a evita acest risc, banca înregistrează suma depozitului cu o dată valorică care este cu una sau mai multe zile mai târziu decât data contabilității. Această dată valorică este data presupusă de primire a numerarului de către bancă. Odată ce data valorii este atinsă, beneficiarul plății folosește fondurile. Data valorii poate fi clasificată de bancă ca float de 1 zi, float de 2 + zile sau un termen similar. Un client bancar mai mare poate negocia perioada de timp înainte de atingerea datei valorice.
